SSPN merupakan skim simpanan pendidikan terbaik di Malaysia dengan pelepasan cukai sehingga RM8,000 setahun dan dividen 4.00% pada 2025, diuruskan oleh PTPTN dengan minimum simpanan hanya RM20, di mana simpanan RM667 sebulan selama 18 tahun boleh mengumpul lebih RM155,000 untuk membiayai pengajian tinggi anak sama ada di universiti awam atau swasta.
SSPN (Skim Simpanan Pendidikan Nasional) (National Education Savings Scheme) SSPN merupakan skim simpanan pendidikan yang diuruskan oleh PTPTN untuk membiayai pengajian tinggi anak dengan manfaat pelepasan cukai sehingga RM8,000 setahun.
- Pengendali
- PTPTN (PTPTN)
- Pelepasan Cukai
- RM8,000 setahun (LHDN)
- Dividen 2025
- 4.00% (PTPTN)
- Minimum Simpanan
- RM20
Apa Itu SSPN?
SSPN (Skim Simpanan Pendidikan Nasional) adalah:
- Skim simpanan untuk pendidikan anak
- Diuruskan PTPTN - Perbadanan Tabung Pendidikan Tinggi Nasional
- Pelepasan cukai - Sehingga RM8,000 setahun
- Patuh Syariah - SSPN-i mengikut prinsip Islam
Jenis Akaun SSPN
Berikut adalah dua jenis akaun SSPN yang ditawarkan oleh PTPTN:
| Jenis | Penerangan |
|---|---|
| SSPN-i | Akaun simpanan patuh Syariah |
| SSPN-i Plus | Akaun dengan perlindungan takaful |
Kelebihan SSPN
1. Pelepasan Cukai RM8,000
Simpanan SSPN layak pelepasan cukai sehingga RM8,000 setahun. Jadual berikut menunjukkan anggaran penjimatan cukai mengikut pendapatan bercukai:
| Pendapatan Bercukai | Kadar Cukai | Penjimatan (RM8,000) |
|---|---|---|
| RM35,001 - RM50,000 | 8% | RM640 |
| RM50,001 - RM70,000 | 13% | RM1,040 |
| RM70,001 - RM100,000 | 21% | RM1,680 |
| RM100,001 - RM400,000 | 24% | RM1,920 |
| Lebih RM400,000 | 25% | RM2,000 |
2. Dividen Kompetitif
Sejarah kadar dividen SSPN-i yang diberikan setiap tahun:
| Tahun | Dividen SSPN-i |
|---|---|
| 2025 | 4.00% |
| 2024 | 4.00% |
| 2023 | 4.00% |
| 2022 | 4.00% |
| 2021 | 4.00% |
3. Takaful Percuma (SSPN-i Plus)
- Perlindungan kematian/hilang upaya kekal
- Manfaat sehingga RM100,000
- Premium percuma (ditanggung PTPTN)
4. Fleksibiliti Penggunaan
Simpanan SSPN boleh digunakan untuk:
- Yuran pengajian IPT dalam/luar negara
- Buku dan peralatan pembelajaran
- Sara hidup semasa belajar
- Kursus kemahiran dan profesional
Cara Buka Akaun SSPN
Syarat Kelayakan
Penyimpan (Ibu Bapa/Penjaga):
- Warganegara Malaysia
- Umur 18 tahun ke atas
Penerima (Anak):
- Warganegara Malaysia
- Umur sehingga 29 tahun
Dokumen Diperlukan
- MyKad penyimpan (ibu bapa)
- MyKad/MyKid/Sijil Lahir anak
- Akaun bank untuk pendaftaran online
Cara Daftar
1. Melalui Portal PTPTN
- Layari www.ptptn.gov.my
- Pilih “SSPN-i”
- Klik “Daftar Akaun Baharu”
- Isi maklumat penyimpan dan penerima
- Muat naik dokumen
- Buat simpanan pertama (minimum RM20)
2. Di Kaunter PTPTN
- Kunjungi kaunter PTPTN
- Bawa dokumen asal
- Isi borang pendaftaran
- Buat simpanan pertama
3. Di Bank Ejen
Kaunter bank ejen SSPN:
- Bank Simpanan Nasional (BSN)
- Bank Islam
- Bank Rakyat
- Maybank
- CIMB
Cara Menyimpan SSPN
Arahan Tetap (Standing Instruction)
Anggaran jumlah simpanan terkumpul dengan kadar dividen 4% untuk tempoh 18 tahun:
| Amaun Bulanan | Setahun | 18 Tahun (4% dividen) |
|---|---|---|
| RM100 | RM1,200 | RM31,025 |
| RM200 | RM2,400 | RM62,050 |
| RM300 | RM3,600 | RM93,075 |
| RM500 | RM6,000 | RM155,125 |
Kaedah Simpanan
- FPX - Pemindahan bank online
- Potongan gaji - Melalui majikan
- Arahan tetap - Auto debit bulanan
- Kaunter - Tunai atau cek
Strategi Simpanan Optimum
Untuk maksimumkan pelepasan cukai RM8,000, berikut adalah cadangan strategi simpanan bulanan:
| Strategi | Simpanan Bulanan | Setahun |
|---|---|---|
| Minimum | RM334 | RM4,008 |
| Separuh | RM500 | RM6,000 |
| Maksimum | RM667 | RM8,004 |
Pengeluaran SSPN
Syarat Pengeluaran
Dokumen sokongan yang diperlukan mengikut tujuan pengeluaran SSPN:
| Tujuan | Dokumen |
|---|---|
| Yuran IPT | Surat tawaran/bil yuran |
| Buku/Peralatan | Resit pembelian |
| Sara hidup | Pengesahan pelajar aktif |
| Lain-lain | Permohonan khas |
Cara Pengeluaran
- Log masuk portal PTPTN
- Pilih akaun SSPN
- Klik “Permohonan Pengeluaran”
- Pilih tujuan dan amaun
- Muat naik dokumen sokongan
- Tunggu kelulusan (7-14 hari bekerja)
Pengeluaran Bukan Pendidikan
- Boleh dibuat bila-bila masa
- Dividen yang diperolehi dikenakan cukai
- Tiada penalti pengeluaran
Pengiraan Pelepasan Cukai
Contoh Pengiraan
Senario:
- Pendapatan bercukai: RM80,000
- Kadar cukai: 21%
- Simpanan SSPN: RM8,000
Pengiraan:
Pelepasan cukai = RM8,000 × 21% = RM1,680Cukai sebelum SSPN:
Cukai = RM80,000 × 21% = RM16,800Cukai selepas SSPN:
Pendapatan bercukai = RM80,000 - RM8,000 = RM72,000
Cukai = RM72,000 × 21% = RM15,120
Penjimatan = RM1,680ROI Sebenar SSPN
Pengiraan pulangan sebenar SSPN dengan mengambil kira dividen dan penjimatan cukai:
| Kadar Cukai | Dividen 4% | Penjimatan Cukai | ROI Sebenar |
|---|---|---|---|
| 8% | 4% | 1% | 5% |
| 13% | 4% | 1.63% | 5.63% |
| 21% | 4% | 2.63% | 6.63% |
| 24% | 4% | 3% | 7% |
SSPN vs Simpanan Lain
Perbandingan SSPN dengan instrumen simpanan lain dari aspek dividen, pelepasan cukai, dan kelayakan:
| Aspek | SSPN | ASB | FD |
|---|---|---|---|
| Dividen | 4% | 5.5% | 3% |
| Pelepasan Cukai | RM8,000 | Tiada | Tiada |
| ROI (cukai 21%) | 6.63% | 5.5% | 3% |
| Kelayakan | Semua | Bumiputera | Semua |
| Takaful | Ya | Tiada | Tiada |
Anggaran Kos Pendidikan 2026
Anggaran kos pendidikan tinggi di Malaysia dan luar negara untuk perancangan simpanan:
| Peringkat | Kos Anggaran |
|---|---|
| Universiti Awam (3-4 tahun) | RM30,000 - RM50,000 |
| Universiti Swasta (3-4 tahun) | RM80,000 - RM150,000 |
| Luar Negara (3-4 tahun) | RM300,000 - RM500,000 |
Sasaran Simpanan
Cadangan simpanan bulanan untuk mencapai matlamat pendidikan anak:
| Matlamat | Simpanan Bulanan | Tempoh | Jumlah |
|---|---|---|---|
| UA (RM50,000) | RM232 | 18 tahun | RM50,000 |
| Swasta (RM100,000) | RM320 | 18 tahun | RM100,000 |
| Luar Negara (RM300,000) | RM700 | 18 tahun | RM300,000 |