Kalkulator zakat merupakan alat pengiraan untuk menentukan jumlah zakat harta yang wajib dibayar berdasarkan nisab, haul dan kadar zakat yang ditetapkan syarak. Nisab zakat adalah had minimum harta bersamaan nilai 85 gram emas (sekitar RM20,290 hingga RM23,800) yang dimiliki selama setahun (haul). Kadar zakat harta adalah 2.5% yang dikenakan ke atas wang simpanan, pendapatan, emas, saham, KWSP dan perniagaan selepas tolak keperluan asas.
Kalkulator Zakat Kalkulator zakat adalah alat pengiraan untuk menentukan jumlah zakat harta yang wajib dibayar berdasarkan nisab (had minimum), haul (tempoh milikan) dan kadar zakat 2.5% yang ditetapkan syarak.
- Kadar Zakat
- 2.5% (zakat harta dan simpanan)
- Nisab
- 85 gram emas atau nilai setara (RM20,290 - RM22,000)
- Tempoh Haul
- Genap 1 tahun hijrah (354 hari)
- Jenis Zakat
- Pendapatan, Simpanan, Emas, Perniagaan, KWSP, ASB
Asas Pengiraan Zakat
Pengiraan zakat harta berdasarkan tiga rukun utama yang mesti dipenuhi sebelum zakat menjadi wajib. Memahami konsep nisab, haul dan kadar adalah penting untuk pengiraan yang tepat.
Rukun Zakat Harta
Tiga rukun yang menentukan kewajipan zakat harta perlu dipenuhi serentak.
| Rukun | Definisi | Had/Tempoh |
|---|---|---|
| Nisab | Had minimum harta yang mewajibkan zakat | 85 gram emas atau nilai setara |
| Haul | Tempoh milikan harta | Genap 1 tahun hijrah (354 hari) |
| Kadar Zakat | Peratusan yang wajib dibayar | 2.5% untuk harta dan simpanan |
Jika salah satu rukun tidak dipenuhi, zakat tidak wajib dibayar. Contoh: Simpanan RM15,000 (di bawah nisab RM20,290) tidak wajib zakat walaupun genap setahun.
Nilai Nisab Mengikut Negeri
Setiap negeri di Malaysia menetapkan nilai nisab sendiri berdasarkan harga emas semasa. Nilai nisab berubah setiap tahun mengikut pasaran emas.
| Negeri | Nilai Nisab 2026 (RM) | Berdasarkan |
|---|---|---|
| Selangor | 23,800 | 85g emas @ RM280/gram |
| Wilayah Persekutuan | 23,375 | 85g emas @ RM275/gram |
| Johor | 22,950 | 85g emas @ RM270/gram |
| Pulau Pinang | 23,375 | 85g emas @ RM275/gram |
| Perak | 22,525 | 85g emas @ RM265/gram |
| Kedah | 22,100 | 85g emas @ RM260/gram |
| Kelantan | 21,675 | 85g emas @ RM255/gram |
| Terengganu | 21,250 | 85g emas @ RM250/gram |
Nilai nisab dikemas kini setiap tahun berdasarkan harga emas purata. Semak portal zakat negeri untuk nilai terkini.
Kadar Zakat Mengikut Jenis Harta
Kadar zakat berbeza mengikut jenis harta dan cara perolehan.
| Jenis Harta | Kadar Zakat | Asas Pengiraan |
|---|---|---|
| Wang Simpanan | 2.5% | Jumlah simpanan yang capai nisab |
| Pendapatan (Gaji) | 2.5% | Pendapatan bersih selepas tolak keperluan |
| Emas Simpanan | 2.5% | Berat melebihi 85 gram |
| Perak | 2.5% | Berat melebihi 595 gram |
| Perniagaan | 2.5% | Modal kerja + untung - liabiliti |
| Saham | 2.5% | Nilai saham semasa |
| KWSP/ASB | 2.5% | Jumlah baki yang capai nisab |
| Hasil Pertanian (Tanaman Basah) | 10% | Jika guna air hujan |
| Hasil Pertanian (Tanaman Kering) | 5% | Jika guna sistem pengairan |
Cara Kira Zakat Pendapatan
Zakat pendapatan adalah zakat yang dikenakan ke atas gaji dan pendapatan tahunan selepas tolak perbelanjaan asas. Pengiraan boleh dibuat secara bulanan atau tahunan.
Formula Zakat Pendapatan
Dua kaedah pengiraan zakat pendapatan yang diiktiraf oleh pihak berkuasa zakat Malaysia.
Kaedah 1: Pendapatan Bersih (Lebih Sesuai)
Zakat = (Pendapatan Kasar - Perbelanjaan Asas) x 2.5%Perbelanjaan asas yang boleh ditolak:
- Makanan dan keperluan harian
- Sewa rumah atau bayaran rumah
- Utiliti (air, elektrik, internet)
- Pengangkutan dan minyak
- Perubatan
- Pendidikan anak
- Pakaian
Kaedah 2: Pendapatan Kasar (Lebih Mudah)
Zakat = Pendapatan Kasar x 2.5%Kaedah ini tidak tolak sebarang perbelanjaan, sesuai untuk mereka yang tidak mahu kiraan rumit.
Contoh Pengiraan Zakat Pendapatan
Berikut adalah contoh pengiraan zakat pendapatan untuk pekerja dengan gaji bulanan.
Contoh 1 - Gaji Bulanan RM5,000:
| Item | Jumlah (RM) |
|---|---|
| Gaji Bulanan | 5,000 |
| Pendapatan Tahunan | 60,000 |
| Perbelanjaan Asas Tahunan: | |
| - Makanan (RM800 x 12) | 9,600 |
| - Sewa rumah (RM1,200 x 12) | 14,400 |
| - Utiliti (RM300 x 12) | 3,600 |
| - Pengangkutan (RM500 x 12) | 6,000 |
| - Lain-lain (RM600 x 12) | 7,200 |
| Jumlah Perbelanjaan | 40,800 |
| Pendapatan Bersih | 19,200 |
Pendapatan bersih RM19,200 adalah kurang dari nisab RM20,290, maka tidak wajib zakat.
Contoh 2 - Gaji Bulanan RM8,000:
| Item | Jumlah (RM) |
|---|---|
| Gaji Bulanan | 8,000 |
| Pendapatan Tahunan | 96,000 |
| Perbelanjaan Asas | 48,000 |
| Pendapatan Bersih | 48,000 |
| Zakat (48,000 x 2.5%) | 1,200 |
Pendapatan bersih RM48,000 melebihi nisab, maka wajib zakat RM1,200 setahun atau RM100 sebulan.
Zakat Pendapatan Kaedah Potongan Gaji
Sesetengah majikan menawarkan potongan gaji automatik untuk zakat melalui pusat zakat negeri.
| Pendapatan Bulanan | Kadar Potongan (2.5%) |
|---|---|
| RM3,000 | RM75 |
| RM4,000 | RM100 |
| RM5,000 | RM125 |
| RM6,000 | RM150 |
| RM8,000 | RM200 |
| RM10,000 | RM250 |
Kaedah potongan gaji menggunakan formula pendapatan kasar tanpa tolak perbelanjaan, lebih mudah tetapi jumlah zakat lebih tinggi.
Cara Kira Zakat Simpanan
Zakat simpanan dikenakan ke atas wang simpanan dalam bank, tabungan, simpanan tetap dan akaun semasa yang mencapai nisab dan genap setahun.
Formula Zakat Simpanan
Zakat Simpanan = Jumlah Simpanan x 2.5%Syarat Wajib:
- Simpanan mencapai atau melebihi nisab (RM20,290 - RM23,800)
- Genap 1 tahun hijrah (354 hari) dimiliki
- Wang dalam kawalan penuh (boleh dikeluarkan bila-bila masa)
Contoh Pengiraan Zakat Simpanan
Berikut adalah contoh pengiraan zakat simpanan untuk pelbagai senario.
Contoh 1 - Simpanan Bank:
| Jenis Akaun | Baki (RM) |
|---|---|
| Akaun Semasa CIMB | 15,000 |
| Akaun Simpanan Maybank | 30,000 |
| Simpanan Tetap Public Bank | 50,000 |
| Jumlah Simpanan | 95,000 |
| Zakat (95,000 x 2.5%) | 2,375 |
Contoh 2 - Termasuk Simpanan KWSP dan ASB:
| Jenis Simpanan | Baki (RM) |
|---|---|
| Akaun Bank | 40,000 |
| KWSP | 150,000 |
| ASB | 80,000 |
| Tabung Haji | 25,000 |
| Jumlah Simpanan | 295,000 |
| Zakat (295,000 x 2.5%) | 7,375 |
Persoalan Zakat KWSP dan ASB
Terdapat perbezaan pandangan mengenai zakat simpanan KWSP dan ASB.
Pandangan 1 - Wajib Zakat (Majoriti Negeri):
Simpanan KWSP dan ASB yang capai nisab wajib dizakat walaupun tidak boleh dikeluarkan. Ini kerana wang adalah milik penuh dan berpotensi tumbuh.
Pandangan 2 - Tidak Wajib Sehingga Boleh Dikeluarkan:
Sesetengah ulama berpandangan zakat KWSP hanya wajib selepas pengeluaran kerana wang tidak boleh diakses sewenang-wenangnya.
Kebanyakan pusat zakat negeri mengiktiraf zakat KWSP sebagai wajib dan menerima bayaran zakat KWSP setiap tahun.
Semak Baki Simpanan untuk Zakat
Untuk kira zakat simpanan dengan tepat, semak baki semua akaun pada tarikh yang sama setiap tahun.
- Penyata bank semua akaun (simpanan, semasa, simpanan tetap)
- Baki KWSP melalui i-Akaun
- Baki ASB melalui myASNB
- Baki Tabung Haji melalui TH Online
- Wang tunai di tangan (jika signifikan)
Cara Kira Zakat Emas dan Perak
Zakat emas dan perak dikenakan ke atas emas/perak simpanan yang melebihi nisab dan dimiliki selama setahun. Emas perhiasan yang dipakai tidak dikenakan zakat.
Formula Zakat Emas
Zakat Emas = (Berat Emas - 85 gram) x Harga Emas Semasa x 2.5%Syarat:
- Emas simpanan sahaja (bukan emas pakai)
- Melebihi nisab 85 gram
- Genap 1 tahun hijrah dimiliki
Contoh Pengiraan Zakat Emas
Berikut adalah contoh pengiraan zakat emas berdasarkan berat dan harga semasa.
Contoh 1 - Emas 200 gram:
| Item | Nilai |
|---|---|
| Jumlah Emas Simpanan | 200 gram |
| Nisab (dikecualikan) | 85 gram |
| Emas Terkena Zakat | 115 gram |
| Harga Emas Semasa | RM280 per gram |
| Nilai Emas (115 x RM280) | RM32,200 |
| Zakat (32,200 x 2.5%) | RM805 |
Contoh 2 - Emas 100 gram:
| Item | Nilai |
|---|---|
| Jumlah Emas Simpanan | 100 gram |
| Nisab (dikecualikan) | 85 gram |
| Emas Terkena Zakat | 15 gram |
| Harga Emas Semasa | RM280 per gram |
| Nilai Emas (15 x RM280) | RM4,200 |
| Zakat (4,200 x 2.5%) | RM105 |
Perbezaan Emas Simpanan dan Emas Pakai
Islam membezakan antara emas simpanan yang dikenakan zakat dan emas perhiasan yang tidak dikenakan zakat.
| Jenis Emas | Status Zakat | Contoh |
|---|---|---|
| Emas Simpanan | Wajib zakat jika capai nisab | Jongkong emas, dinar, syiling emas |
| Emas Perhiasan Pakai | Tidak wajib zakat | Gelang, rantai, cincin yang dipakai |
| Emas Perhiasan Simpan | Wajib zakat (pandangan majoriti) | Barang kemas yang tidak dipakai |
Sesetengah negeri seperti Selangor mengenakan zakat ke atas semua emas termasuk perhiasan yang tidak dipakai.
Zakat Perak
Zakat perak menggunakan formula yang sama tetapi nisab adalah 595 gram.
Zakat Perak = (Berat Perak - 595 gram) x Harga Perak x 2.5%Contoh: Anda miliki 1,000 gram perak, harga RM3 per gram.
Zakat = (1,000 - 595) x RM3 x 2.5% = 405 x RM3 x 2.5% = RM30.38
Cara Kira Zakat Perniagaan
Zakat perniagaan dikenakan ke atas modal perniagaan, stok barang niaga, untung dan aset semasa selepas tolak liabiliti.
Formula Zakat Perniagaan
Zakat Perniagaan = (Modal Kerja + Stok + Untung + Penghutang - Pemiutang) x 2.5%Komponen Harta Perniagaan:
| Item | Termasuk/Tidak |
|---|---|
| Modal tunai perniagaan | ✓ Termasuk |
| Stok barang jualan | ✓ Termasuk |
| Untung bersih tahun ini | ✓ Termasuk |
| Penghutang (belum terima) | ✓ Termasuk |
| Aset tetap (mesin, kenderaan) | ✗ Tidak termasuk |
| Pemiutang (hutang supplier) | ✗ Tolak |
| Sewa tertunggak | ✗ Tolak |
Contoh Pengiraan Zakat Perniagaan
Berikut adalah contoh pengiraan zakat untuk perniagaan kecil dan sederhana.
Contoh - Kedai Runcit:
| Item | Jumlah (RM) |
|---|---|
| Modal Tunai di Bank | 50,000 |
| Nilai Stok Barang | 80,000 |
| Penghutang (Hutang Pelanggan) | 15,000 |
| Untung Tahun Ini | 30,000 |
| Jumlah Aset | 175,000 |
| Pemiutang (Hutang Supplier) | (40,000) |
| Sewa Tertunggak | (5,000) |
| Harta Bersih | 130,000 |
| Zakat (130,000 x 2.5%) | 3,250 |
Aset tetap seperti rak kedai, peti sejuk dan kaunter tidak dikira dalam zakat perniagaan kerana ia adalah alat perniagaan, bukan barang jualan.
Tarikh Haul Zakat Perniagaan
Tarikh haul zakat perniagaan bermula dari tarikh perniagaan mula beroperasi atau tarikh modal mencapai nisab.
Pilihan Tarikh Haul:
- Tarikh mula operasi perniagaan
- Akhir tahun kewangan syarikat
- Akhir Ramadan (untuk mudah mengingati)
- 1 Syawal (sebelum Aidilfitri)
Pilih satu tarikh dan istiqamah mengira zakat pada tarikh yang sama setiap tahun.
Cara Kira Zakat Saham
Zakat saham dikenakan ke atas nilai saham yang dimiliki sama ada untuk pelaburan jangka panjang atau perdagangan aktif.
Formula Zakat Saham
Kaedah 1 - Saham Pelaburan Jangka Panjang:
Zakat = Nilai Dividen Setahun x 10%Kaedah 2 - Saham Perdagangan Aktif:
Zakat = Nilai Pasaran Saham x 2.5%Contoh Pengiraan Zakat Saham
Pilih kaedah berdasarkan tujuan pemilikan saham.
Contoh 1 - Saham Pelaburan (Hold Lama):
| Item | Nilai (RM) |
|---|---|
| Nilai Portfolio Saham | 100,000 |
| Dividen Diterima Tahun Ini | 5,000 |
| Zakat (5,000 x 10%) | 500 |
Contoh 2 - Saham Trading (Beli Jual Aktif):
| Item | Nilai (RM) |
|---|---|
| Nilai Pasaran Saham | 100,000 |
| Zakat (100,000 x 2.5%) | 2,500 |
Sesetengah pusat zakat menetapkan semua saham tertakluk kepada zakat 2.5% berdasarkan nilai pasaran.
Zakat Unit Amanah
Unit amanah seperti ASB, ASN dan ASNB tertakluk kepada zakat sama seperti saham.
Zakat Unit Amanah = Nilai Baki Semasa x 2.5%Contoh: Baki ASB RM80,000
Zakat = RM80,000 x 2.5% = RM2,000
Kalkulator Zakat Online
Kebanyakan pusat zakat negeri menyediakan kalkulator zakat online untuk memudahkan pengiraan. Kalkulator ini mengambil kira nilai nisab terkini dan kadar zakat yang ditetapkan.
Portal Kalkulator Zakat Negeri
Berikut adalah senarai portal kalkulator zakat online yang disediakan oleh pusat zakat negeri.
| Negeri | Portal | Jenis Kalkulator |
|---|---|---|
| Selangor | zakatselangor.com.my/kalkulator | Pendapatan, Simpanan, Emas, Perniagaan |
| Wilayah Persekutuan | zakat.com.my/kalkulator-zakat | Semua jenis zakat |
| Johor | zakatjohor.gov.my/kalkulator | Pendapatan, Emas, KWSP |
| Pulau Pinang | zakatpenang.com/kalkulator | Pendapatan, Simpanan, Saham |
| Perak | maiamp.gov.my/kalkulator-zakat | Pendapatan, Perniagaan |
| Kedah | zakatkedah.com.my/kira-zakat | Semua jenis zakat |
Semua kalkulator menggunakan nisab dan kadar yang ditetapkan oleh mufti negeri masing-masing.
Maklumat Diperlukan untuk Kalkulator
Untuk menggunakan kalkulator zakat online, sediakan maklumat berikut.
Untuk Zakat Pendapatan:
- Gaji bulanan atau pendapatan tahunan
- Perbelanjaan asas bulanan (sewa, makanan, utiliti)
- Tanggungan (bilangan anak dan isteri)
- Hutang tertunggak (jika ada)
Untuk Zakat Simpanan:
- Baki semua akaun bank
- Baki KWSP dan ASB
- Baki Tabung Haji
- Wang tunai di tangan
Untuk Zakat Emas:
- Berat emas dalam gram
- Jenis emas (simpanan atau pakai)
- Tempoh milikan
Untuk Zakat Perniagaan:
- Modal kerja
- Nilai stok semasa
- Penghutang dan pemiutang
- Untung bersih tahun kewangan
Bayar Zakat Selepas Pengiraan
Selepas mengira jumlah zakat, bayaran boleh dibuat melalui pelbagai saluran yang disediakan oleh pusat zakat negeri.
Saluran Bayaran Zakat
Pusat zakat menyediakan kemudahan pembayaran secara online dan offline untuk memudahkan pembayar zakat.
| Saluran | Kelebihan | Resit |
|---|---|---|
| Portal Online | 24 jam, mudah, cepat | Digital (e-Resit) |
| Kad Kredit/Debit | Bonus points/cashback | Digital |
| FPX Internet Banking | Terus dari bank | Digital |
| Mesin CDM/ATM | 24 jam | Cetak resit |
| Kaunter Pusat Zakat | Tunai/cek | Fizikal |
| Potongan Gaji | Automatik setiap bulan | Bulanan |
Semua bayaran akan dikeluarkan resit yang sah untuk tuntutan rebat cukai.
Rebat Cukai untuk Bayaran Zakat
Bayaran zakat kepada pusat zakat yang diiktiraf layak mendapat rebat cukai tanpa had maksimum.
| Item | Had Rebat |
|---|---|
| Zakat Pendapatan | Tanpa had |
| Zakat Simpanan | Tanpa had |
| Zakat Emas | Tanpa had |
| Zakat Perniagaan | Tanpa had |
Contoh: Pendapatan bercukai RM50,000, cukai taksiran RM3,000, bayar zakat RM1,200.
Cukai perlu dibayar = RM3,000 - RM1,200 = RM1,800
Simpan resit zakat untuk lampirkan semasa isi borang e-Filing LHDN.
Kaitan dengan Kewangan
Pengiraan zakat yang tepat membantu anda merancang kewangan dengan lebih baik dan memenuhi tanggungjawab agama. Zakat bukan sahaja membersihkan harta tetapi turut membantu golongan memerlukan melalui sistem bantuan zakat.
Simpanan dalam KWSP dan ASB yang mencapai nisab adalah tertakluk kepada zakat walaupun wang tidak boleh dikeluarkan. Bayaran zakat layak mendapat rebat cukai pendapatan yang mengurangkan cukai yang perlu dibayar kepada LHDN.
Untuk merancang simpanan persaraan, ambil kira zakat yang perlu dibayar setiap tahun dari simpanan KWSP. Jika baki KWSP RM200,000, zakat tahunan adalah RM5,000 yang perlu dikeluarkan dari wang lain.
Pautan Berkaitan
- Zakat - Panduan lengkap sistem zakat Malaysia
- Bantuan Zakat - Bantuan untuk asnaf penerima zakat
- KWSP - Simpanan KWSP tertakluk zakat
- ASB - Simpanan ASB tertakluk zakat
- Cukai Pendapatan - Rebat cukai untuk bayaran zakat
- e-Filing - Cara tuntut rebat cukai zakat
- Pelepasan Cukai - Pelepasan vs rebat cukai